Treasury umfasst entweder das
Schatzamt eines Landes oder – auf ein
Unternehmen bezogen – die Bereiche oder Abteilungen, die mit dem Disponieren und Anlegen der vorhandenen oder zufließenden finanziellen Mittel beschäftigt sind. Zugleich sind diese Abteilungen mit der Vermeidung
finanzieller Risiken betraut, die heute weit über die Absicherung von
Zinsänderungsrisiken oder
Wechselkursrisiken hinausgehen können. Die Treasury-Abteilung kann auch Rohstoffrisiken absichern oder
Wetterderivate behandeln, sei es um Unternehmensrisiken zu verkleinern oder um zu
spekulieren.